ПУБЛИЧНО ОБСЪЖДАНЕ
НА ОТЧЕТ ЗА КАСОВО ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА
НА ОБЩИНА ЯМБОЛ КЪМ 31.12.2022 г.

На основание чл. 140, ал. 4 от Закона за публичните финанси и чл. 32, ал. 4 от Наредбата за условията и реда за съставяне на тригодишната бюджетна прогноза за местните дейности и за съставяне, обсъждане, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет и общинския дълг на Община Ямбол, председателят на Общински съвет - Ямбол Антон Шиков, кани жителите на град Ямбол, юридически лица, представители на средствата за масово осведомяване, ръководители на бюджетни звена, на граждански сдружения, общински съветници и други заинтересовани лица, да вземат участие в публично обсъждане на Отчет за касово изпълнение на бюджета на Община Ямбол към 31.12.2022

 Публичното обсъждане ще се проведе на 12.09.2022 година (вторник) от 17.30 в зрителната зала на Община Ямбол

 

ДОКЛАД

ОТ ВАЛЕНТШI РЕВАНСКИ - КМЕТ НА ОБЩИНА ЯМБОЛ

 

Относно: Касово изпълнение на бюджета на община Ямбол към 31.12.2022 r.

 

Бюджетът на община Ямбол за 2022 r., приет с Решение по т. 5 от тридесет и осмото заседание на Общински съвет Ямбол от 08.04.2022 r., в размер на 103 917 775 лева, на база на разделението на отговорностите е разпределен:

• за делегирани от държавата дейности - 57 165 443 лева;
• за местни дейности - 46 752 332 лева.

Актуализации на бюджета

В течение на годината приетият от Общински съвет първоначален бюджет е коригиран с промените във взаимоотношенията с Централния бюджет,  съгласно  писма  на  МФ,  допълнител но предоставени целеви средства под формата на трансфери, безвъзмездни помощи и дарения, с увеличения размер на плана на собствените приходи на второстепенните разпоредители с бюджет, като общата  компенсирана  промяна  по  бюджета  е  увеличение  с 19 559146лв., вт.ч.:

1. 1. За делег и раните от държавата дейности - увеличение с 17 052 764 лв.;

Н. За мест ните дейности и за дофинансиране - увеличение с 2 506 382 лв.

В резултат на промените, уточненият годишен план на бюджета на  общината  към 31.12.2022 r. е 123 476 921 лева, в т.ч.:

• за делегирани от държавата дейности - 74 218 207 лева;
• за местни дейности и дофинансиране - 49 258 714 лева.

Актуализациите в частrа на делегираните от държавата дейности включват:

1. Субсидии от ЦБ - увеличение с 12 227 676 лв., отразени съответно по § 31-11 Обща субсидия и други  трансфери  за държавни  дейности  от  Централния  бюджет -  увеличение  с 5 344 196 лв., § 31-18 трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА 488 001 ххх-х - увеличение с 2 518 041 лв., по § 31-20 възстановени трансфери за ЦБ (-) - (-) 291 511 лв., по § 31-28 трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА 488 002 ххх-х - увеличение с 4 656 950 лв.
2. Получени трансфери между бюджети - увеличение с 4 142 291 лв., в т.ч.:
   • отр азе н и по параграф § 61-01 в размер на 4 085 459 лв., както следва:

• трансфер от Агенция за социално подпомагане по механи зма за предоста вяне на „Лична помощ" - 3 799 549 лв.;

• трансфер от Министерство на образованието и науката по бюджетите на общински училища за проведени олимпиади и национални състезания - 28 111 лв.;
• трансфер от Агенция за социално подпомагане по бюджетите на общински училища и

детски градини за спрени  или  прекратени  месечни помощи  за  деuа  и/или  ученици  преди изт ичане на срока им съгласно ЗСПД - 5 164 лв.;

• трансфер от Център за образователна интеграция на деца и ученици от етническите

малцинства /ЦОИДУЕМ/ по проект на детска градина „Пролет" - 2 763 лв.;

• трансфер от Фонд „Социална закрила" проект Целева програма компонент 1 "Подновяване и модернизиране на материалната база чрез подмя на на дограма в Дом за стари хора" - 49 963 лв.;
• трансфер от Агенция за социално подпомагане по целева програма "Приемна грижа - 2021" - 98 668 лв.;
• трансфер от Министерство на културата за реализиране на проект на Регионална

библиотека ,.Г. С. Раковски" Ямбол - 26 574 лв.;

• трансфер от Министерство на културата за реализиране на проект на Художествена галерия ,.Ж. Папазов" - 14 945 лв.;
• трансфер от МОН, съгласно ПМС № 214 от 29.07.2022 r. за текущ ремонт на ПГГ

,,Алеко Константинов" - 59 722 лв.;

• отразени по параграф § 61-05 в размер на 56 832 лв., получени от МТСП по програми за осигуряване на заетост.

3. Предоставени трансфери между бюджети - отразени по параграф § 61-02 увеличение

със знак (-)  7 355 лв. за безплатен транспорт  на деца  и ученици  по чл. 283,        ал. 2 от ЗПУО за държавноучилище - ПГ по ПСТТ "Н. Вапцаров";

4. Предоставени трансфери между бюджети и сметки са средства от ЕС - отразени по

пара г раф § 62 -02 актуализация със знак минус (-) 604 лв. за неверифицирани разходи по проект на общинско училище;

5. Получени трансфери от/за държавни предприятия и др. лица, включени в КФП

/ПУДООС/ - актуализация с 6 246 лв., отразени по параграф § 64-01 по проекти на две общински училища;

6. Собствени приходи на общинските училища - увеличение с 77 109 лв.

• увеличение на § 24-00 Приходи и доходи от собственост с 29 750 лв., отразени съответно по § 24-04 Нетни приходи от продажби на услуги, стоки и продукция - 28 000 лв. и по
• § 24-05 Приходи от наеми на имущество - 1 750 лв.;
• увеличение на § 36-00 Други приходи с 4 993 лв., отразени съответно по § 36-19 д руги неданъчни приходи - 3 915 лв., § 36-11 получени застрахователни обезщетения за ДМА - 1 268 лв. и § 36-01 реализирани курсови разлики от валутни операции със знак минус(-) 190 лв.;
• увеличение на § 37-02 Внесен данък върху приходите от стопанска дейност на бюджетните предприятия с 47 лв. със знак минус (-) за дължимия данък на общинските училища;
• получени средства от дарения от страната, по параграф § 45-00 - увеличение с 30 376

лв.;

лв.;

 

• получени средства от дарения от чужбина, по параграф § 46-00 - увеличение с 12 037

7. Прекласификация на трансфер от АСП в частта на двата източника на средства

по чл. 13, ал. 2 и 3 от ЗЛП за механизъм "Лична помощ" по§ 36-19 - увеличение с 653 410 лв.

8. Временни безлихвени заеми между бюджети и сметки за средства от ЕС по

параграф § 76-00 - увеличение със знак (-) 46 009 лв.

8600 Ямбол, ул. Г. С. Раковски 7

Тел: +359 46 681111, факс: +359 46 662 247                                               2

web: www.yambol.Ьg

Актуализациите на бюджета в частта на местните дейности включват:

1. Собствени приходи - увеличение с 907 352 лв., в т.ч.:
   • Неданъчни приходи - увеличение с 907 352 лв., в т.ч.:
   • увеличение на § 24-00 Приходи и доходи от собственост с 228 746 лв., отразени съответно по § 24-04 Нетни приходи от продажб и на услуги, стоки и продукция;
   • увеличение на § 27-29 Друrи общински такси с 505 922 лв. за постьпил_и средства от  такса по чл. 60, чл. 64 от ЗУО;
   • увеличение на § 36-12 Получени други застрахователни обезщетения с 6 655 лв.;
   • увеличение на § 37-02 Внесен данък върху приходите от стопанска  дейност  на бюдже тните предприятия с 6 862 лв. със знак минус (- ) за дължим данък;
   • получени средства от дарения от страната, по параграф§ 45-00- увеличение с                                                                                                                                     172 891

лв.;

 

2. Субсидии от ЦБ - увеличение с 380 109 лв., в т.ч.:
   • отразени по параграф § 31-18 трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете

в СЕБРА 488 001 ххх-х - увеличение общо с 133 518 лв., в т.ч.: за покриване на разходите за обслужването  от  банките  на  операциите  по  събирането  на  приходи  и  друrи  постъпления  от картови разплащани я,  съгл.  чл.25,  ал.1,  т.4  от  ПМС  №  31  от  17.03.2022  r.  за  изпълнение  на ЗДБРБ  за  2022  г.  -  увеличение  с  11  000  лв.,  за  компенсация  на  намалението  в  приходите  от данък  върху  таксиметров  превоз  на  пътници  за  2022  г.  -  увеличение  с  21  466  лв.;  целеви трансфер за финансова подкрепа за Музей на бойната слава по ПМС № 351 от 28.10.2022 г.  - увеличение с 1О1 052 лв .;

• отразени по параграф § 31-13 - целеви субсидии от ЦБ за капиталови разходи -

увеличение с 258 000 лв.;

• отразени по параграф§ 31-20 възстановени трансфери за ЦБ (-) - (-) 11 409 лв. - възстановен трансфер от неизразходвани средства, съгласно ПМС 31/17.03.2022 г., чл.42, ал. 1, по ПМС 360 от 2020 r.;

3. Получени трансфери между бюджети - увеличение с 4 189 4 79 лв. , отразени по

параграф§ 61-0 1 вт.ч.:

• във връзка с депо, чиито собственик е община Ямбол и на основание чл. 60 и чл. 64 от Закона за управление на от падъците и Наредба № 7 за реда и  начина  за  изчисляване  и определяне размера на обезпеченията и отчисления та, изисквани при депо ниран е на отпадъци, общините Сливен и Стралджа превеждат дължимите суми за РИОСВ по сметката на  община Ямбол. Към 31.12.2022 r. тези суми са отчетени като получени трансфери  по  §  61-01  ( + ) съгласно указанията дадени с ,LЩС № 03 /2011 r. т. 16. в размер на 3 517 360 лв.;
• получен трансфер от МОСВ, представляващ разноски по административни дела в размер на 5 734 лв.;
• получен трансфер от МРРБ по Споразумение № РД-02-30-154/27.10.2022 r. за " Ремонт , рехабилитация и реконструкция на ул. ,,Руен" от РТ 2082 до РТ  2133  и  изграждане  на паркоместа" - етапно строителство, гр. Ямбол" в размер на 666 385 лв.;

4. Получени трансфери от МТСП по програми за осигуряване на заетост, отразени

по параграф § 61-05 в размер на 37 787 лв. по бюджета на ОП „Паркове и зони за отдих и  спорт" ;

5. Предоставени трансфери между бюджети - увеличени е със 2 22 1 626 л в., отразени

по параграф§ 61-02 със знак минус(-) в т.ч.:

• възстановени средства  от   РИОСВ   rp.   Стара   Загора   чрез  община   Ямбол   общо   за 2 J 75 812 лв., в т. ч.: на община Сливен - 1 800 175 лв., на община Нова Загора - 372 484 лв. и на

община Стралджа - 3 153 ;

• предоставен трансфер на община Тунджа за извършен текущ ремонт на ведомствен път до Регионално депо за отпадъци - 9 814 лв.;
• предоставен трансфер на ГСАГД „Кольо Фичето'· rp. Ямбол за .,Доставка и полагане на разливна тартанова система" - 36 000 лв.;

6. Получени трансфери от/за държавни предприятия и др. лица, включени в КФП

/ПУДООС/, отразе ни по§ 64-01 в размер на 29 994 лв. по проекти на общински детски градини;

7. Предоставени трансфери между бюджети и сметки за средствата от ЕС - актуализация общо с 1 072 707 лв.  отразени  по  параграф  §  62-02  със  знак  минус  (-),  в  т.ч.:  877 445 лв. за наложени финансови корекции по  договори  за  СМР  и  строителен  надзор  по проект " Интегриран проект за водния цикъл на rp. Ямбол  -  изграждане  на  градска пречиствателна станция за отпадъчни води и  довеждащ  колектор,  разширение  и  реконструкция на канализационната и водопроводна мрежа на rp. Ямбол" и 195 262 лв. за наложени финансови корекции по договори за  инженеринг  и непризнати  разходи  при придобиване  на земя  по  проект " Проектиране и изграждане на компостираща инсталация за разделно събрани зелени и биоразградми отпадъци на община Ямбол'' ;
8. Временни безлихвени заеми между бюджети и сметки за средства от ЕС по параграф§ 76-00 със знак плюс (+) - намаление с 1 072 707 лв.
9. Получени краткосрочни заеми от други шща в страната - по параграф § 83-71 е отразен одобрен краткосрочен заем от ФОНД «ФЛАГ» ЕАД, в размер на 1 030 757 лв. за финансиране на дейности по реконструкция на водопроводните мрежи в rp. Ямбол.
10. Друго финансиране - операции с активи - предоставени временни депозити и гаранции на др. бюджетни организации (-/+) - параграф § 93-36 е актуализиран със знак (-) със сумата от 1 847 470 лв. сле д получаване и превеждане на средствата от другите общини за дължимите отчисления и такси по чл. 60 и чл. 64 от ЗУО на РИОСВ Стара Загора и възстановяване на средствата на общините Сливен, Нова Загора и Стралджа от РИОСВ rp. Стара Загора чрез община Ямбол.

Изпълнение на приходната част на бюджета

 

Приходната част на бюджета към 3 1.12.2022 г. по отчет е в размер на 94 911 364 лева, а уточненият годишен план на приходите - 123 476 921 лева.

1. Изпъл нение на приходите за "държавни дейности".

Приходите за държавни дейности през отчетния период са в размер на 66 625 437 лв. По отчет са формирани от:

Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от Централния бюджет -

57 030 720 лв., при уточнен годишен план в размер на 57 030 720 лв. или 100 % изпълнение;

Целеви трансфери от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА 488 001 ххх-х - 2 518  041  лв., при уточнен годишен план в размер на 2 518 041 лв. или 100 % изпълнение;

Възстановени трансфери за ЦБ (-) - (-) 291 511 лв., в т.ч.: за транспорт на деца и ученици

по чл. 283, ал. 2 от ЗПУО и за други категории пътници - 239 315 лв . и с ред ства за  избори - 52 196 лв., при уточнен годишен план в размер на (-) 291 511 лв. или 100 % изпълнение;

Целеви трансфери от ЦБ чрез кодове в СЕБРА 488 002 ххх-х - 4 656 950 лв., при уточнен годишен план  в  размер  на 4 656 950 лв.  или 100 %  изпълнение за субсидии  за вътрешногра дски и междуселищни пътнически превози и за компенсации за безплатни и по намалени  цени пътувания по автомобилния транспорт.;

Получени т рансфери между бюджети - 4 085 459 лв.; Предоставен и трансфери между бюджети - (-) 7 355 лв.;

Получени трансфери от МТСП по програми за осигуряване на заетост - 56 832 лв.; Предоставени трансфери между бюджети и сметки за средства от ЕС - (-) 604 лв.;

Получени  трансфери  от/за  държавни  предприятия  и  др.  лица.   включени  в   КФП  ffi YДOOC/ - 6 246 лв.;

Временни безлихвени заеми между бюджети и сметки за средствата от ЕС - (-) 36 468 лв. в бюджети на общински училища  и  детски  градини  за  съфинансиране  на  европейски прое кти;

Реализирани собствени приходи на общински училища- 120 013 лв. при план 97 994 лв. или изпълнение 122 %;

Други неданъчни 11риходи /110  §  36- 19/  -  пре класификация  на трансфер от  АСП  в  частта на  двата  източника  на  средства  по  чл.  13,  ал.  2  и  3   от  ЗЛП   за   механизъм   "Лична   помощ"  - 653 41О лв. при план 653 41О л в. ;

Получени средства от дарения от страната - 30 376 лв.; Получени средства от дарения от чужбина - 12 037 лв.;

Събрани средства и извършени плащаIШЯ от/за сметки за средства от ЕС (+/-) -                                                                                                                                     53 лв.; Друго финансиране - операции с активи - предоставени временни депозити и гаранции на др. бюджетни организации (-/+) - (+) 1 474 лв.;

Остатък от предходен период - 5 395 480 лв.:

Наличност в лева по сметки в края на периода - (-) 7 605 716 лв.

2. Изпълнение на „местните" приходи.

Към 31.12.2022 г. по отчет приходите за местни дейности са в размер на 28 285 927 лв. Изпълнението на собствените приход и към 31.12.2022 r. е 25 328 754 лв., при уточнен годишен план 21 708 177 лв. или 117 % изпълнение. От местн ите приходи са дофинансирани разходи за делегирани от държавата дейности в разме р на 853 770 лв.

Приходите за местните дейности включват:

• Постъпления от имуществени и дpyru местни данъци - отчет към 31.12.2022 r. в размер на 9 240 931 лв., при план 9 605 000 лв., или изпълнението е 96 %, по източ ници както следва:
  • патентен данък и дан ък в/у таксиметров превоз на пътници - 166 754 лв. при годишен план 225 000 лв. или 74 % изпълнение;
  • данък върху недвижимите имоти -  2 562 373 лв.  при годишен  план 2 700  000  лв.  или  95 % изпълнени е;
  • данъ к върху наследствата - 200 лв.;
  • данък върху превозните средства - 4 166 585 лв. при годишен план 4 150 000 лв. или 100 % изпълнение;
  • данък при придобиване на имущество по дарения и възмезден начин - 2 326 973 лв. при годи шен план 2 500 000 лв. или 93 % изпълнение ;
  • туристически данък - 17 355 лв. при годишен план 30 000 лв. или 58 % изпълнение;
  • други данъци - 691 лв.

Данъчните приходи представляват 36 % от реализираните през отчетния период собствени приходи.

• Постъпленията от неданъчни приходи - отчет към 31.12.2022 г. в размер на 16 087 823

лв., което е 133 % изпълнение спрямо уточнения годишен план в размер на 12 103 177 лв. Относителният дял на неда нъчните приходи в общия обем на реализирани те собствени приходи е 64 %.

Изпълнението на неданъчни приходи "-'ЪМ 31. 12.2022 г. по групи приходи е както следва:

• приходи и доход и от собстве ност - 1 938  315  лв.  при годишен  план 2 035 746 лв. или  95 % изпълнение;
• приходи от общински такси - 6 914 162 лв. при годишен план 6 583 622 лв. или 105 % изпълнение. Общински те такси заемат второ място по относителен дял от неданъчните приходи

• 43 % (след постъпления от продажба на нефинансови активи - 49 %) и 27 % от реализираните собствени приходи.

От общинските такси 68 % са приходите от таксата за битови оmадъци, като за отчетния период постъплен ията са в размер на 4 678 114 лв. при годишен план 4 386 000 лв. или 107 % изпълнение . Приходите от такси за ползване на детски rрадИн и са из пъ л нени на 138 %, за полз ване на детски ясли и детска кухня на 120 %, за ползване на домашен социале н патронаж на 104 % спрямо годишния им план.

• приходи от глоби. санкц ии, наказателн и лихви - 580 327 лв. при годишен план  750 000 лв. или 77 % изпълнение;

• други приходи - (-) 3 214 лв.;
• внесени ДДС и други данъ ци в/у продажб ите -  (-)  1 697  639  л в.  при годишен  план (-) 1 018 737 лв.;
• постъпления от продажба на нефинансови активи - 7 874 088 лв. при годишен план

3 220 000 лв. или 245 % изпълнение;

• приходи от концесии - 8 893 лв. при годишен план 17 000 лв. или 52 % изпълнение;
• получени дарения от страната - 472 891 лв.;

Обща изравнителна субсидия от ЦБ - 3 125 400 лв. или 100 % изпълнение;

Целева субсидия от ЦБ за капиталови разходи - 1 002 100 лв.; Субсидия от ЦБ за други целеви разходи - 133 518 лв.; Възстановени трансфери за ЦБ (-)-(-)11 409 лв.;

• Пол уче ни трансфери между бюджети - 4 189 479 лв.;
• Получени трансфери от МТСП по програми за осигуряване на зает ост - 37 787 лв.;
• Предос тавени трансфери между бюджети - (-) 2 379 542 лв.;
• Получени трансфери между бюджети и сметки за средства от ЕС - 77 503 лв.;
• Предоставени трансфери между бюджети и сметки за средства от ЕС - (-) 1 591 154 лв.;
• Получени трансфери от/за държавни предприятия и др. лица, включени в КФП

/ПУДООС/ - 29 994 лв.

• Временни безлихвени заеми между бюджети и сметки за средствата от ЕС - 1 280 898

лв.;

 

• Получени краткосрочни заеми от др. лица в страната - 497 562 лв.;
• Получен и дългосрочни заеми от др. лица в страната /ДЗЗД „ФУГ"/ - 2 368 411 лв.;
• Събрани средства и извършени плащания от/за сметки за средства от ЕС (+/-) -

220 200 лв.;

• Друго финансиране  -    операции  с  а -."Тиви  -  пр едоставен и временни депозити и гаранции на др. бюджетни организации (-/+) - (-) 3 344 599 лв.;
• Остатъкътот предходния период в местните дейности - 18 736 633 лв.;
• Наличност в лева по сметки в края на периода - (-) 21 415 608 лв.;

Изпълнение на разходната част на бюджета към 31.12.2022 г.

 

Към 31.12.2022 г. разходите по бюджета на община Ямбол  са  общо  94 911 364 лв., от които 66 625 437 лв. за делегирани от държавата дейности , 27 432 157 лв. за местни  дейности  и 853 770 лв. за дофинансиране на държавни дейности. Изпълнението на разходи те по бюд жета на общината спрямо актуализирания годишен план е както следва:

• за делегираните от държавата дейности - 90 %, спрямо уточнения им годишен план от 74 218 207 лв., при отчет от 66 625 437 лв.;
• за дофинансиране на деле гираните от държавата дейности с общински приходи при

уточнен годишен план 1 088 641  лв.,  отчетените  разходи са  в  разме р  на  853  770  лв.  и представ ляват 78 % от годишния им план;

• за местните дейнос ти при уточнен годишен план 48 170 073 лв., отчетът е 27 432 157 лв. или 57 % изпълнение.

► Ра зх о дите за „държавните дейности" в размер на 66 625 437 лв. се разпределят по функции както следва:

• ,,Об щи държавни служби" - отчет 3 165 592 лв. при уточнен план 3 540 418 лв. или 89 %

изпълнение;

• ,.Отб рана и сигурност" - отчет 416 696 лв. при угочнен план 2 427 952 лв. или 17 % изпълнение ;
• ,,Об разование" - отчет 43 597 202 лв. при уточнен план 46 315 370 лв. или 94 %

изпълнение ;

• .,Здравеопазване" - отчет З 187 469 лв. при уточнен план 3 850 620 лв. или 83 о/о

изпълнение;

• .,Социално осигуряване, подпомагане и грижи" - отчет 1О 676 972 лв. при уточнен план 12 079 51О лв. или 88 о/о изпълнение ;
• ,,Култура,, спорт  ,  почивни  де йности  и  религиозно  дело·•  -  отчет  2 062  145  лв.  при уто чнен план 2 371 441 лв. или 87 о/о и з пъ лнение;
• ,,Икономически дейности и услуги" - отчет З 519 361 лв. при уточнен  план  3 632 896 лв. или 97 о/о изпъл нение.

► Ра з ходите      за „местни дейности" в размер на 27 432 157 лв. се разпределят по

функции както следва:

• ,,Общи държавни служби" - отчет 1 576 588 лв. при  уточнен  план 1 867 998 лв.  или 84 о/о изпълнение;
• ..Отбрана и сигурност" - отчет 37 691 лв. при уточнен пла н 507 315 лв. или 7 %

изпълнение;

• ,,Образование" - отчет I О18 602 лв. при уточнен план 1 388 960 лв. или 73 % изпълнение ;
• ,,Здравеопазване" -   отчет  337  356  лв.  при   уточнен   план  437  225  лв.   или   77  о/о

изпълнение;

• ,,Социално осигуряване, подпомага не и грижи" - отчет 658 151 лв. при уточнен план 699 81О лв. или 94 о/о изпълнение;
• ,,Жилищно строителство, благоустройство, комунално  стопанство  и  опазване  на околната среда" - отчет 18 180 124 лв. при уточнен план 31 650 678 лв. или 57 о/о из пъ лнение;
• ,,Култура,, спорт , почивни дейности и религиозно дело" - отчет  3 897 589  лв.  при уточнен план 8 780 819 лв. или 44 о/о изпълнение;
• ,,Икономически дейности    и  услуги"   -       отчет 1 716 883 лв. при уточнен план

2 497 268 лв. или 69 % изпълнение ;

• ,,Разходи некласифицирани в други функции" - отчет 9  173  лв.  при  уточнен  план 340 000 лв. или 3 % изпълнение;

► Разходите за „дофинансиране на  делегираните  държавни  дейности"  в  размер  на 853 770 лв. по функции са както следва:

• ,,Общи държавни служби"- отчет 243 764 лв. при уточнен план 309 355 лв. или 79 о/о

изпълнение;

• ,,Образование" - отчет 293 000 лв. при уточнен план 395 163 лв. или 74 о/о изпълнение:
• ,,Социално осигуряване, подпомагане и грижи.. - отчет 17  595 лв.  при  уточнен  план 57 899 яв. или 30 о/о из пълнение;
• " Култура, спорт, почивни дейности и религиозно дело" - отчет 299 411 лв. при уточнен план 326 224 лв. или 92 о/о изпълнение;

При определен от Общински съвет Ямбол максимален размер на новите задължения за разходи, които могат да бъдат натрупани през 2022 г. от 54 229 946  лв., фактически поетите нови задължен ия за разходи по общинския бюджет са в размер на 39 630 217 лв. От тях за капиталови разходи са 9 029 485 лв. Наличните към 31.12.2022 г. задължения за разходи са в размер на 1 430 058 лв. Съотношението на наличните към края на годината задължения за разходи към средногодишния размер на разходите за nослед ните четири години е 1.95 % при ограничение, съгласно чл.94. ал.3, т.1 от Закона за публичните финанси до 15%.

При определен от Общински съвет Ямбол максимален размер на ангажиментите, които могат да бъдат поети през 2022 г. в размер на 45 000 000 лв., в общината фактически са поети ангажименти в размер на 39 433 854 лв. От тях за капиталови разходи са 7 077 722 лв. В обхвата на поетите ангажименти , съгласно по-широката дефиниция сме включили и разходите за командировки, таксите за ангажимент по банковите заеми, наказателните лихви и други.

Наличните ангажименти към 31.12.2022 г. са в размер на 40 316 159 лв., в т.ч. ангажиментите за разходи, финансирани за сметка на помощи и дарения са в размер на 146 604 лв., ангажиментите за разходи за извършван ите от общината услуги по чл. 62 от Закона за местните данъц и и такси са в размер на 18 48 5 113 лв. и ангажиментитеза разходи за сметка на трансфери от централния бюджет по чл. 52, ал.1, т. 1, буква "г" от Закона за публичните финанси са в размер на 1 943 557 лв. Съотношението на поетите ангажименти за разходи към средногодишните разходи за периода 2019 - 2022 r. по чл. 94, ал. 3, т. 2 от ЗПФ, предвид изключенията по чл. 91 от Закона за държавния бюджет на Република България за 2022 г. е 26,95% при ограничение, съгласно чл.94, ал.3, т.2 от Закона за публичните финанси до 50%.

Изпълнение на капиталовите разходи към 31.12.2022 г.

 

Общият размер на капиталовите разходи по първоначалния разчет на община Ямбол за 2022 г. е 33 732 075 лв., от които:

• 24 079 116 лв. - одобрени от Общински съвет с Решение по точка пета от тридесет и осмото заседание, пров едено на 08 април 2022 г., за приемане на бюджета на община Ямбол за 2022 r.
• 65 400 лв. средства по план получени по ПМС 412 от О1.12.2021 г.
• 460 849 лв. - капиталови разходи планирани по делегираните бюджети на общински училища, детски градини и L{ентрове за подкрепа за личностно развитие;
• 9 126 710 лв. - капиталови разходи планирани по проекти финансирани със средства

от ЕС.

Актуализации на разчета за Финансиране на капиталовите разходи

 

През отчетния период по Разчета за финансиране на капиталовите разходи са извършени актуализации, с които планираните средства за капиталови разходи са увеш,чени съвкупно с 3 621 896 лв., в това число:

1. Промени в разчета за финансиране на капиталовите разходи по решение на Общински съвет, общо увел ичение в размер на 1 321 775 лв.
2. По бюджетите на общ ински училища, детски градини и центрове за подкрепа за личностно развитие към обши на Ямбол - общо намаление в размер на 146 722  лв.,  с източници обща субсидия и други трансфери за държавни дейност и  от  Централен бюджет и пре ходен остатък от обща субсидия и други трансфери за държавни дейност и от Централен бюджет.
3. Актуализац ии на разчета за финансиране на капиталовите разходи във връзка с получени капиталови помощ и и дарения от страната по собствен бюджет на община Ямбол общо увеличение в размер на 109 056 лв., които са компенсирани с намаление от собствени средства в същия размер.
4. Увеличение с 17 406 лв. по проекти финансирани от Предприятиетоза управление на дейностите по опазва не на околната среда /ПУДООС/.
5. Актуализации, съгласно представе ните отчети по проекти финансирани със средства от ЕС, въз основа на размера на полученото финансиране и/или влезли в сила ангаж именти и действително извършени разходи през отчетния период - общо намаление в размер на 513 242 лв.
6. Актуализация на разчета за финансиране на капиталовите разходи с получени и

възстановени трансфе ри за целеви разходи от държавниябюджет с общо увеличение в размер на 2 833 623 лв.

 

Уточненият годишен план по разчета за финансиране на капиталовите разходи към

31.12.2022 r. на сборно ниво възлиза на 37 353 971 лв.

Отчет на капиталовите разходи към 31.12.2022 г.

 

Към 31.12.2022 г. извършените дейности и разпла тените разходи по Разчета за финансиране на капиталовите разходи са в размер на 13 205 940 лева.

1. Капиталови разходи финансирани с целева субсидия за капиталови разходи от Централен бюджет за 2022 r. - отчетени са разходи в размер на 253 838 лв.
2. Отчетени капитал ови разходи финансирани от субсидии и трансфери от държавния бюджет и трансфери  от  други  бюджетни  организации,  в  това  число  и  преходен остатък  - 5 464 583 лв.
3. Отчетени капиталови разходи финансирани от собствени бюджет ни средства на общ ина Ямбол , в това число и преходен остатък - 1 580 491 лв.
4. Отчетени капит алови разходи финансирани от други източ ници - 3 044 276 лв., в т.ч. от пол учени капиталови помощи и дарения от страната - 240 760 лв., от дългосрочензаем от ДЗЗД

,,Фонд за устойч иви градове" - 2 288 548 лв., от краткосрочен заем от други лица в страната - Фонд ФЛАГ - 497 562 лв. и по одобрени проекти от Предприятието за управление  на дейностите по опазване на околната среда /ПУДООС/ - 17 406 лв.

5. Отчетени капитал ов и разходи финансирани със средства от ЕС и съответното съфинансиране- 2 862 752 лв.

Според вида на операцията с нефинансови активи отчетените разходи са:

1. Разходи за извършване на основен ремонт - 9 883 645 лв.
2. Разходи за пр идобиване на дълготрайни мат е риални активи - 3 286 401 лв.
3. Разхо ди за придо бив ане на нематериални дълготрайни активи - 29 885 лв.
4. Капиталови трансфери- 6 009 лв.

Според изпълнител я на обекта са отчетени капиталови разходи както следва:

1. Община Ямбол - 12 847 328 лв.
2. Второстепенни разпоредители с бюджет към община Ямбол - 358 612 лв.

Касово изпълнение по Сметките за средства на Европейския съюз

 

На О1.01.2022 г. общата наличност по сметките за средства от Европейския съюз на община Ямбол и на нейните ВРБ е от преходен остатък и е в размер на 1 537 957 лева и по валутните сметки 165 277 лева /левова равностойност на еврото/, в т.ч. най-голяма е наличността по проект по ОЛРР „Ремонт и модернизация на Художествена галерия "Жорж Папазов" гр. Ямбол" в размер на 725 715 лева.

През 2022 r. община Ямбол е работи ла по следните сключени договори на проекти на отделните Оперативни програми:

• ,,Проектира.не и изграждане на компостираща инсталация за разделно събрани  зелени биораз градими отпадъци на община Ямбол";
• ,,Интегриран проект за водния цикъл на град Ямбол - изграждане на ГПСОВ и довеждащ колектор, разширение и реконструкция на канализационната и водопрово дната мрежа на град Ямбол - втора фаза" на ОПОС;
• ,,Осигуряване функционирането на Областен информ а.цион ен център-Ямбол през периода 2019-2021 г.";
• ,,Осигуряване функционира нето на Областен ин фо рмацио нен центъ р-Ямбол през периода 2022-2023 г.";
• ,,Техническа помощ за изпълнение на Инвестиционнапрограма на гр.Ямбол";

• ,,Приемиме 2015";
• ,,Предоставяне на услуги за ранно детско развитие - Общностен център Ямбол";
• ,,Ремонт и модернизация на Художествена галерия ,Ж орж Папазов" - rp. Ямбол";
• ,,Ремонт и модернизация на Регионален исторически музей";
• ,,Патронажна грижа за възрастни хора и лица с увреждания в обшина Ямбол" Компонент 3, Патронажна грижа +";
• ,,Създаване на Кризисен центьр в община Ямбол";
• ,,Устойчиво и интегрирано раз витие на градската среда на община Ямбол";
• ,,Устойчиво и интегрирано развитие на градската среда на община Ямбол - втори етап" ;
• ,,Ремонт на Музей на бойната слава";
• ,,Ремонт и модернизация на Младежки културен център";
• ,,Разкриване и функционир ане на Кризисен център в община Ямбол";
• ,,Осигуряване на топъл обяд в община Ямбол в условията на пандемията от COVID-19";
• ,,Изграждане на нова инсталация за използване на rеоте рмална ене ргия за отопление и охлаждане в сградите на ДГ „Слънце" rp.  Ямбол"  по  Договор  за  БФП:  BGENERGY-1.002-0002- C01 от 1О.03.2022 г., финансиран по Финансовия Механизъм на Европейското Икономическо Пространство и Норвеж кия Финансов Механизъм 20J4-2021г, Министерство на енергетиката, Програма " Възобновяема енергия, енергийна ефективнос т и енер гийна сигурност ", процедура

№ BGENERGY-1.002 „Изпо лзв ане на геотермална енергия за отопление или за отопление и охлаждане в сгради държавна и общинска собственост";

• ,,Топъл обяд в община Ямбол " ;
• ,,Грижа в дома".

Второстепенните разпоредители с бюджет към община Ямбол са работили по 8  проекта на ОП НОИР в т.ч.:

• 7 училища по проект на ОП НОИР ..Образование за утрешния ден";
• 3 училища и 9 детски градини no проект на ОП НОИР „Активно приобщ аване в предучилищното образование";
• 5 училища и 2 детски градини по проект ОП НОИР „Подкрепа за приобщаващо образование" ;
• 13 училища по проект на ОП НОИР „Равен достъп до училищно образо вание в условията на криза";
• 6 училища и I це нтър за личностно развитие /ОДК/ по проект на ОП НОИР „Подкрепа за успех";
• 1 училище по проект на ОП НОИР „Подкрепа за дуална система на обучение";
• 2 училища по проект на ОП НОИР „Ученически практики - фаза 2";
• 2 училища и 1 детска градина по проект на ОП НОИР „Квалификация на педагогич. персонал".

Средствата, които са поискани и са одобрени от Управляващия орган на съответната оперативна програма са постъпили по банковите сметки и отразени като получени/възстановени трансфе ри по §63-01(+) в лева по следните оперативни програми:

Оперативна програма	В община Ямбол		ВРБ		Всичко
	брой проекти	Получени/ възстановени средства	брой проекти	Получени/ възстановен и средства
ЕСФ - ОП "Развитие на човешките ресурси"	6	791 487	о	о	79 1 487
ЕФ РР - ОП "Региони в растеж"	5	2 l l l 691	о	о	2 111 691
ОП „Фонда за европейско подпомагане на най-нуждаещите се"	1	530 275	о	о	530 275
ЕСФ - ОП "Добро управление"	2	58 587	о	о	58 587
ОП "Околна среда"	2	-128 659	о	о	-128 659
ОП „Наука образование и интелигентен растеж" НОИР	о	о	46	448 354	448 354
ВСИЧКО:	16	3 363 381	46	448 354	3 811 735

За нормалното протичане на процеса по разплащане на разходите по отделните проекти са ползвани безлихвени заеми от свободните бюджетни средства (от местни дейности) на общината или от бюджета на съответния ВРБ. Ползваните земи с източник „бюджет"  са отразени по §76-00 със знак /+/, а възстановените със знак /- / в отчета на СЕС.

Оперативна програма	В община Ямбол		ВРБ		Всичко
	брой проекти	Получени/ погасени заеми	брой проекти	Получени/ погасени заеми
ЕСФ - ОП "Развитие на човешките ресурси"	4	94 877	о	о	94 877
ЕФРР - ОП "Региони в растеж"	6	-474 196	о	о	-474 ]96
оп      „Фонда        за             европейс.ко подпомагане на най-нуждаещите се"	1	-106 999	о	о	-106 999
ОП "Околна среда"	2	-917 430	о	о	-917 430
ЕСФ - ОП "Добро управление"	2	44 871	о	о	44 8 7 1
оп     „Наука             образование             и интелигентен растеж" НОИР	о	о	12	-128	-128
Програма    за     храни     и                     основно материално подпомагане 2021-2027	1	55 000	о	о	55 000
В С ИЧКО:	16	-1303877	12	-128	-] 304 005

От община Ямбол и нейните второстепенни разпоредители с бюджет към 31 декември на годината са изпълнени и разплатени дейности по отделните проекти за 4 891 267 лева, в т.ч. инвестиционните разходи за 2 862 752 лева.

Най-големи инвестиционни разходи са направени по следните проекти на общината:

• ,,Устойчивои интегрирано развитие на градската среда- вториетап"- 1 283 430 лв.
• ,,Ремонт и модернизация на ХГ „Жорж Папазов" - гр. Ямбол" - 1 272 490 лв.;
• ,,Създаване на кризисен център в община Ямбол" - 295 912 лв.;

През месец януари приключи изпълнението на проект за „Проектиране и изграждане на компостираща инсталация за разделно събрани зелени биоразградими отпадъци на община Ямбол". По него са изплатени инвестиционни разходи в размер на 10 920 лв.

Към 31.12.2022 г. община Ямбол има сключени четири дългосрочни договора за кредит с кредитор ДЗЗД „ФУГ" за финансиране на допустими разходи по одобрени проекти за градско развитие, а именно: ,,Ремонт и модернизация на Художествена галерия „Жорж Папазов" - гр. Ямбол", ,,Ремонт и модернизация на Регионален исторически музей", ,,Ремонт и модернизация на Младежки културен център" и „Ремонт на Музей на бойната слава". През 2022 г. усвоените средства по заемите са както следва:

• 36 123 лв. по проект „Ремонт и модернизация на Художествена галерия ,,Жорж Папазов"
• гр. Ямбол";
  • 11 010 лв. по проект „Ремонт и модернизация на Регионален исторически музей";
  • 17 069 лв. по проект „Ремонт и модернизация на Младежки културен център";

-15 661 лв. по проект „Ремонт на Музей на бойната слава".

Средствата са отчетени, като съфинансиране от община Ямбол, съгласно условията по договорите за БФП.

Касово изпълнение по Сметките за средства на Европейския съюз, администрирани от Разплащателна агенция ДФ „Земеделие"

 

 

Към 31.12.2022 г. в ПГЗ „Христо Ботев" са получени 53 лв. по „Мярка 22", които са отчетени п 63-01 /+/.

Проекти отчитани в отчетна група „ЛЕС" - ДРУГИ ЕВРОПЕЙСКИ СРЕДСТВА:

Второстепенните разпоредители с бюджет към община Ямбол са работили по 7 проекта отчитани в отчетна група „ДЕС".

По проекти на Министерството на образованието - програма „Еразъм +", бенефициенти по които са ОбУ „Д-р Петър Берон", ОУ „П. Р. Славейков", ЕГ „Васил Карагьозов", ПГТ „Алеко Константинов" и ПГЗ „Христо Ботев" са извършени разходи в размер на 430 140 лв.

Получени са трансфери в размер на 535 802 лв., които са отразени по §§ 63-01(+). Ползвани са 36 596 лв., като безлихвени заеми, от свободните бюджетни средства на съответния ВРБ.

Наличността по сметките за средства от Европейския съюз към 31.12.2022 г. е 668 316 лева общо, а по валутните сметки е 306 973 лева /левовата равностойност на еврото/.

Проекти отчитани в отчетна група „ЛМП" ДРУГИ МЕЖДУНАРОДНИ ПРОГРАМИ:

През 2022 г. община Ямбол започна реализацията на проект по Норвежкия финансов механизъм „Изграждане на нова инсталация за използване на геотермална енергия за отопление и охлаждане в сградите на ДГ „Слънце". Към 31.12.2022 г. е получено авансовото плащане по проекта в размер на 220 200 лв., които са отчетени по §§63-01. За реализацията на проекта са ползвани земи с източник „бюджет" в размер на 22 979 лв., които са отчетени по § 76-00 /+/.

Отчет на дългосроченобщински дълг към 31.12.2022 г.

 

През 2021 г. община Ямбол сключи четири дългосрочни договора за кредит с кредитор ДЗЗД „ФУГ' за финансиране на допустими разходи по одобрени проекти за градско развитие, а именно: ,,Ремонт и модернизация на Художествена галерия „Жорж Палазов" - гр. Ямбол" в размер на 633 787 лв., ,,Ремонт и модернизация на Регионален исторически музей" в размер на 196 512 лв., ,.Ремонт и модернизация на Младежки културен център" в размер на 618 393 лв. и

„Ремонт на Музей на бойната слава'· в размер на 248 453 лв. Към 31.12.2022 г. усвоените средства по заемите са както следва:

• 59 930 лв. по проект .,Ремонт и модернизация на Художествена галерия ,.Жорж Папазов'·

• Ямбол";
  • 19 245 лв. по проект „Ремонт и модернизация на Регионален исторически музей";
  • 26 428 лв. по проект „Ремонт и модернизация на Младежки културен център ";
  • 23 456 лв. по проект „Ремонт на Музей на бойната слава".

Тези средства са отчетени, като съфинансиране на община Ямбол, съгласно условията по договорите за БФП.

На 23.06.2021 г. община Ямбол подписа договор за финансиране на допустим проект с ДЗЗД „ФУГ" за финансиране на обекти по проект „Благоустройство и рехабилитация на инфраструктурни обекти на община Ямбол", съгласно Инвестиционен план за подобряване на градската инфраструктура в размер до 8 764 494 лева. През 2022 г. са усвоени 2 288 548 лв., а общо усвоеният дълг към 31.12.2022 г. е в размер на 2 996 602 лв.

Общо разходите за такси по дългосрочния общински  дълг за 2022  r. са в общ размер на 39 958 лева, а разходите за лихви възлизат на 8 549 лв.

Отчет на краткосрочен общински дълг към 31.12.2022 г.

 

През месец август 2022 г. община Ямбол сключи договор с „ФЛАГ" ЕАД за финансиране реконструкция на водопроводната мрежа по улиците, които се ремонтират при изпълнението на проект .,Благоустройство и рехабилитация на инфраструктурни обекти на община Ямбол·· в размер до 1 030 757 лв.

Към 31.12.2022 r. усвоените средства са в размер на 497 562 лв. Разходите за лихви по кредита са в размер на 624 лева, за такса ангажимент в размер на 1 409 лева и такса администриране в размер на 300 лв. Срокът погасяване по договор е през м. юли 2023 г.

Неразделна част от настоящия доклад и проекта за решение са Приложения №№ 1-7 , Одитен доклад № 0400213822 на Сметна палата за резултатите от извършен финансов одит на консолидирания годишен финансов отчет на община Ямбол за 2022 r.

Като имате предвид гореизложеното и на основание чл. 140, ал. 1 от Закона за публичните финанси и чл. 32, ал. 1 от Наредбата за условията и реда за съставяне на тригодишната бюджетна прогноза за местните дейности и за съставюtе, обсъждане, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет и общинския дълг на община Ямбол, приета на основание чл. 82, ал. 1 от Закона за публичните финанси и ,л. 8, ал. 4 от Наредбата за командировките в страната предлагам на Общински съвет Ямбол да приеме следното:

Р Е Ш Е Н И Е:

 

1 . Приема отчета за изпълнение то на бюджета на община Ямбол  и сметките  за средствата от Европейския съюз за 2022 r. съгласно Приложение 1 , 2, 3, 4, 7.

2. Прие а ro ишния отчет за състоянието на общинския дълг на община Ямб ол, съгласно Приложение 5.
3. Одобрява извършени те   разходи  за   командИровки  на  Кмета на  об     на Ямбол и на Предсе дателя на Общински съвет Ямбо л към 31.12 .2022 r., съгласно Приложе

КМЕТ НА ОБЩ          _ _ .        .

БАНСКИ/